Causa Cuadernos: el paso a paso del rastro del dinero hasta su retiro por ventanilla en los bancos

Una noticia relevante se está gestando en la escena internacional. El rastro del dinero se perdió en la ventanilla del banco. Ese fue el límite que contadores y abogados de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), hoy ARCA, describieron ante el Tribunal Oral Federal 7 durante las últimas audiencias del juicio por los cuadernos de la corrupción: millones de dólares extraídos en efectivo por empresas investigadas, sin destino acreditable, en fechas que coincidían con presuntos pagos de sobornos. Convocados como testigos, algunos con cargo político y otros funcionarios con más de tres décadas de carrera, revelaron el paso a paso de los procedimientos que se usaron para cumplir con los requerimientos de información que les enviaba el fallecido juez federal Claudio Bonadio, cuando estalló el escándalo de los escritos del remisero Oscar Centeno.

El financiamiento espurioAlgunos testigos recordaron la “manda” judicial más inusual de su carrera: el oficio del magistrado donde pidió detectar “financiamientos espurios” en un grupo de empresas y personas físicas vinculadas a la causa. “Recuerdo esa expresión porque no es habitual”, declaró el contador Pedro Puyo, ex funcionario del organismo en Córdoba, quien tuvo a su cargo la fiscalización del grupo Electroingeniería, de los empresarios Osvaldo Acosta y Gerardo Ferreyra. Un método de la investigación fue la circularización bancaria.

Los detalles

Según explicó la contadora María Eugenia Lanza, quien en 2018 formaba parte de la División Comprobaciones Externas de la AFIP, el juzgado enviaba un listado con empresas, entidades bancarias y períodos a analizar. A partir de ese listado, el organismo requería a los bancos el detalle de todos los movimientos de las firmas en esos lapsos, con especial atención a las extracciones de efectivo por caja. El procedimiento se realizó sin contactar a las empresas investigadas, porque se trataba de una manda judicial y no de una fiscalización ordinaria.

La contadora Diana Guterman, directora de Investigación Financiera de la AFIP en 2018, precisó ante el tribunal que “se definió que circularizáramos a las entidades bancarias que habían operado con determinadas empresas en determinados períodos” y que luego “se informaba al juzgado quiénes habían respondido y quiénes no”. El punto de partida era siempre la planilla que el arrepentido financista Ernesto Clarens había entregado a la Justicia al convertirse en imputado colaborador, con fechas, firmas y montos de los supuestos pagos de coimas. La tarea de Lanza consistió en aparear esas fechas con las extracciones detectadas en los bancos.

En el caso de Decavial S. , la empresa del empresario Marcelino Aznar, se registraron retiros en dólares por aproximadamente 11,8 millones a lo largo de cuatro años. En Panedile, la firma del arrepentido Hugo Alberto Dragonetti, se identificó un retiro por ventanilla de 315.

Qué dicen los expertos

000 dólares realizado por el hijo del empresario que “coincidía temporalmente” con una entrega de dinero documentada en el expediente —Clarens había declarado un pago de 313. 300 dólares vinculado a esa empresa—. El límite de la trazabilidadEl punto en que la investigación topaba con una pared era siempre el mismo.

“La trazabilidad se termina cuando se saca por ventanilla”, afirmó Lanza ante el tribunal. El abogado de la expresidenta Cristina Kirchner, Carlos Beraldi, intentó relativizar ese límite al preguntar si un contribuyente podía justificar un pago en efectivo en una jurisdicción sin banco. Lanza insistió: “Todo tiene que estar bancarizado.

Cuando la plata sale de una ventanilla y se pierde la trazabilidad, ahí se terminó. ”El abogado de la AFIP José Luis Giordano precisó: “Nosotros no podemos saber dónde terminó el dinero. Nos concentramos en ver hasta dónde llegaba y si se perdía el rastro”.

El tema se ha convertido en uno de los puntos más destacados de la agenda mundial.